Rachunek escrow dla inwestorów zagranicznych w USA
Kiedy jesteś europejskim podmiotem kupującym firmę w Stanach Zjednoczonych, inwestującym w rynek nieruchomości na Florydzie, a nawet po prostu wysyłasz europejski produkty przez Atlantyk, rynek amerykański może wydawać się dalekim i zupełnie nie zrozumiałym rynkiem. Nowe firmy, nieznanie ludzie, nieznajomość regulacji prawnych i dręcząca obawa, że coś może pójść nie tak. Użycie rachunku powierniczego może być jednym z rozwiązań, opcja na zmniejszenie ryzyka.
Jak działa rachunek powierniczy w USA
Wyobraź sobie neutralną osobę lub podmiot, która będzie „opiekunem transakcji”. Opiekun transakcji, tzw. escrow agent, to instytucja finansowa lub lub kancelaria prawna w USA, która przechowuje fundusze, lub aktywa do ostatniego finałowych momentów transakcji. Escrow agent przesyła aktywa lub pieniądze do drugiej strony transakcji w Stanach Zjednoczonych.
Podczas użycia rachunku powierniczego, nie ma bezpośredniego przelewania gotówki bezpośrednio na konto drugiej strony. Rachunek powierniczy to kontrola umowna. Rachunek powierniczy idealnie nadaje się do zatrzymania części ceny zakupu, aby pokryć wszelkie niespodzianki w USA, takie jak roszczenia gwarancyjne lub cele dotyczące zysków firmy.
Dlaczego korzystać z rachunków powierniczych w USA?
- Spokój umysłu. Pieniądze nie opuszczają agenta powierniczego, dopóki strona amerykańska nie udowodni, że wszystko jest w porządku.
- Niezależność. Agent powierniczy nie pracuje dla sprzedającego ani kupującego.
- Jasne warunki. Umowa powiernicza określa dokładnie warunki transakcji- co musi zostać zrobione i co się stanie, jeśli któraś strona zawiedzie.
- Dodatkowa dokumentacja. Każdy dolar jest śledzony co dostarcza informacje dla księgowych, prawników i pozwala dobrze spać obu stronom transakcji.
Rachunek powierniczy a inwestowanie w nieruchomości w USA
- Europejski inwestor i amerykański sprzedawca przygotowują i podpisują umowę kupna, która określa cenę zakupu, warunki a także dodatkowe wymogi dotyczące transakcji zakupu nieruchomości.
- Europejski nabywca wpłaca zadatek, tzw. deposit.
- Doradcy kupującego przeprowadzają badania tytułów własności nieruchomości w celu ustalenia praw własności, należnych podatków, zastawów, wyroków i innych kwestii prawno podatkowych.
- Agent inwestora przeprowadza inspekcję nieruchomości położonej w USA.
- Gdy wszystkie warunki zostaną spełnione lub uchylone, agent powierniczy wypłaca środki, a amerykański sprzedawca przenosi tytuł własności do nieruchomości.
Przykład użycia rachunku powierniczego w USA
Inwestor z Polski chce kupić nieruchomość komercyjną na Florydzie.
- Po negocjacjach umowa kupna stanowi, że europejski inwestor wpłaci zadatek w wysokości 100,000 USD na rachunek powierniczy firmy „Blue Florida LLC”, agenta powierniczego.
- Dwie strony transakcji przygotowują i u podpisują umowę powierniczą która uwzględnienia warunki transakcji, prawa do rozwiązania umowy i tego, co się stanie, jeśli transakcja się nie powiedzie.
- Polski inwestor przelewa środki na rachunek powierniczy agenta powierniczego.
- Wszytkie strony akceputaj analizy ksieg wieczystych, tytułu własności i wynikow wymaganych inspekcji.
- W dniu zamknięcia transakcji kupujący przelewa pozostałą kwotę, sprzedawca ze Stanów Zjednoczonych otrzymuje pełną kwotę zakupu za pośrednictwem agenta powierniczego i przekazuje tytuł własności do nieruchomości w USA.
- Agent powierniczy spłaca wszelkie obciążenia hipoteczne sprzedawcy, opłaty rejestracyjne itp.
- Rachunek powierniczy zostaje zamknięty, a polski inwestor staje się właścicielem amerykańskiej nieruchomości.
Rachunki powiernicze odgrywają bardzo ważną rolę w międzynarodowych transakcjach handlowych. Pomagają one zminimalizować różnorodne ryzyka biznesowe i prawne. Zagraniczny nabywca może zdeponować część ceny zakupu na rachunku powierniczym w celu pokrycia odszkodowań. Środki mogą być przechowywane na rachunku powierniczym do czasu, aż strona amerykańska zarejestruje prawa własności intelektualnej i przeniesie je na zagranicznego nabywcę. Europejscy nabywcy mogą także nie chcieć płacić z góry 100% ceny za towary wyprodukowane w USA i wolą korzystać z rachunku powierniczego w celu zapewnienia dostawy towarów objętych umową. Europejskie fundusze mogą być także przechowywane na rachunku powierniczym w USA w celu zagwarantowania spłaty przyszłych zobowiązań lub wykonania nakazów sądowych na terenie Stanów Zjednoczonych.
Umowa powiernicza kluczowe kwestie
- Wybór agenta powierniczego. Agentem powierniczym może być bank amerykański, firma powiernicza lub kancelaria prawna. Inwestor zagraniczny powinien upewnić się, że agent powierniczy posiada odpowiednią licencję i ubezpieczenie oraz ograniczyć ryzyko niewypłacalności agenta.
- Umowa o rachunek powierniczy. Umowa powiernicza określa rodzaje posiadanych środków, wyzwalacze zwolnienia, okres wstrzymania, odsetki, rozstrzyganie sporów i rozwiązanie umowy.
- Zgodność z umową główną transakcji. Umowa powiernicza powinna prawidłowo odnosi się do umowy kupna, umowy sprzedaży aktywów, umowy dotyczącej nieruchomości aby oba dokumenty były spójne nie dawał szans na podwójną interpretacje.
- Warunki wydania środków. Warunkami mogą być zgody organów stanowych lub regulacyjnych, wyniki badania due diligence, dostarczenie sprawozdań finansowych, zapłaty zobowiązań, weryfikację oświadczeń i gwarancje.
- Okres wstrzymania. Często środki finansowe są przechowywane przez określony czas po zamknięciu transakcji, aby pokryć dokonane odszkodowania lub nie znalezione zobowiązania.
- Niepowodzenie transakcji. Umowa powiernicza powinna określać co się stanie, jeśli nie uda się spełnić warunków transakcji.
- Wybór jurysdykcji. Zagraniczni inwestorzy muszą rozumieć, ze transakcja może zakończyć się sporem sądowy. Umowa powiernicza powinna wybierać stan z przewidywalnym prawem handlowym, w którym obie strony czują się komfortowo.
- Regulamin. Inwestorzy zagraniczni muszą upewnić się, że umowa powiernicza nie spowoduje nieumyślnych problemów podatkowych lub regulacyjnych oraz jest zgodna z obowiązującymi przepisami amerykańskimi.
Rachunki escrow w USA to nie tylko wygoda – to prawny wymóg i kluczowa ochrona dla zagranicznych inwestorów wchodzących na amerykański rynek. Użycie rachunku escrow, współpraca z doświadczonymi lokalnym prawnikiem oraz sprawdzonym agentem escrow umożliwia bezpieczną i skuteczną realizację transakcji na rynku Stanów Zjednoczonych.